Kontrola zarządcza w Urzędzie Miejskim w Ostródzie

Kontrola zarządcza to ogół działań Burmistrza, kierowników komórek organizacyjnych i pracowników Urzędu Miejskiego w Ostródzie oraz kierowników jednostek organizacyjnych gminy miejskiej i ich pracowników, podejmowanych dla zapewnienia realizacji celów i zadań w sposób zgodny z prawem, efektywny, oszczędny i terminowy. Celem systemu kontroli zarządczej w Urzędzie Miejskim w Ostródzie oraz w jednostkach organizacyjnych gminy miejskiej jest zapewnienie:

1. zgodności działalności z obowiązującymi przepisami prawa oraz procedurami wewnętrznymi,
2. skuteczności i efektywności działania,
3. wiarygodności sprawozdań, w tym sprawozdań finansowych,
4. ochrony wszystkich rodzajów zasobów,
5. przestrzegania i promowania wartości etycznych i zasad etycznego postępowania,
6. efektywności i skuteczności przepływu informacji,
7. monitoringu działań,
8. zarządzania ryzykiem.

Kontrola zarządcza w Urzędzie Miejskim w Ostródzie oraz w jednostkach organizacyjnych gminy miejskiej  składa się z sześciu wzajemnie powiązanych elementów:

1. środowiska wewnętrznego,
2. wyznaczonych celów i zadań,
3. zarządzania ryzykiem,
4. mechanizmów kontroli,
5. informacji i komunikacji,
6. monitorowania i oceny.

Uregulowania prawne normujące kontrolę zarządczą w Urzędzie Miejskim w Ostródzie:

1. Ustawa z dnia 27 sierpnia2009 r. o finansach publicznych (t.j. Dz. U. z 2019, poz. 869 z poźn. zm.) – Dział I, Rozdział 6;
2. Komunikat Ministra Finansów z dnia 19 grudnia 2009 r. w sprawie standardów kontroli zarządczej dla sektora finansów publicznych

Akty wewnętrzne określające zasady funkcjonowania kontroli zarządczej.

1. Zarządzenie Nr 286/2016 w sprawie: określenia zasad prowadzenia kontroli zarządczej w Urzędzie Miejskim w Ostródzie i jednostkach organizacyjnych Gminy Miejskiej Ostródy oraz zasad jej koordynacji
2. Zarządzenie Nr 51/2019 Burmistrza Miasta Ostróda z dnia 16 kwietnia 2019 roku w sprawie zasad rejestrowania procedur kontroli zarządczej w Urzędzie Miejskim w Ostródzie;
3. Zarządzenie Nr 251/2019 Burmistrza Miasta Ostróda z dnia 31 grudnia 2019 roku w sprawie zatwierdzenia celów i zadań do realizacji w zakresie kontroli zarządczej na 2020 rok, Załącznik Nr 1 do Zarządzenia

• Cele operacyjne i zadania Urzędu Miejskiego na rok 2020
• Arkusz identyfikacji, oceny i przeciwdziałania ryzyku w Urzędzie Miejskim w Ostródzie na 2020 rok
• Cele operacyjne i zadania Miasta Ostróda na rok 2019
• Analiza ryzyka Miasta Ostróda na rok 2019

1. Raport z samooceny kontroli zarządczej w Urzędzie Miejskim w Ostródzie za 2019 r., Załącznik Nr 1 do raportu, Załącznik Nr 2 do raportu